住宅を購入する際、親や祖父母から資金援助を受けるケースは珍しくありません。しかし、一定額を超えると贈与税が発生するため、制度を正しく理解し、賢く活用することが大切です。「住宅取得等資金の贈与税非課税制度」を活用すれば、最大1,500万円まで贈与税が非課税となる可能性があります。本記事では、住宅購入時の贈与に関する基本知識、非課税制度、贈与と相続の違い、申請方法、活用できる住宅支援制度について詳しく解説します。しっかりと知識を身につけ、適切な手続きを行いましょう。目次住宅購入時の贈与とは？基本知識を押さえよう引用元：photoAC住宅購入の際に、親や祖父母から援助を受ける場合、それは「贈与」として扱われ、金額によっては贈与税の課税対象となります。贈与税が発生する条件日本の税法では、1年間に受け取った贈与が110万円を超える場合、贈与税がかかります。住宅購入資金の援助は、多くの場合この金額を超えるため、贈与税の課税対象になる可能性があるで、よくおぼえておきましょう。贈与税の基礎控除額年間 110万円まで住宅取得等資金の非課税枠（2024年）最大 1,500万円（省エネ住宅）対象者18歳以上の子や孫など住宅の要件50㎡以上240㎡以下、耐震・省エネ基準を満たす住宅非課税制度を適用すれば、贈与税の負担を大幅に減らすことが可能です。住宅取得等資金の贈与税非課税制度の概要引用元：photoAC「住宅取得等資金の贈与税非課税制度」とは、一定の条件を満たす住宅を購入する際に、親や祖父母からの資金援助に対して贈与税がかからない制度です。非課税枠と適用条件住宅の種類非課税限度額省エネ等住宅最大1,500万円一般住宅最大1,000万円適用条件受贈者（贈与を受ける人）が18歳以上合計所得金額が2,000万円以下購入する住宅が50㎡以上240㎡以下住宅の耐震・省エネ基準を満たしていることこの制度を利用するには、住宅の要件や購入のタイミングを確認することが必要です。贈与と相続の違い｜どちらを選ぶべき？引用元：photoAC住宅購入資金を援助する方法には「贈与」と「相続」の2つの方法があります。それぞれの違いを理解し、最適な選択をしましょう。贈与相続発生時期生前に資金を受け取る被相続人の死亡後に資産を受け取る税金贈与税（非課税制度あり）相続税（基礎控除あり）メリット生前に資産を活用できる税負担が比較的低いデメリット贈与税の負担が大きい場合がある手続きが複雑生前贈与を活用すれば、資産を計画的に移転できるため、相続時の税負担を軽減できるメリットがあります。贈与を受ける際の注意点引用元：photoAC住宅購入資金を親や祖父母から贈与してもらう際には、適切な手続きを行わなければ税金の負担が増えたり、ローン審査に影響を及ぼす可能性があります。以下のポイントを押さえて、スムーズに贈与を受け取れるように準備しましょう。1. 贈与契約書を作成する贈与は口約束だけでは成立せず、正式な契約書が必要契約書には「贈与者（資金を渡す人）」「受贈者（資金を受け取る人）」「金額」「贈与日」などを明贈与契約書を作成し、双方の署名・押印を行うことで贈与の証拠となる口頭での約束では「実際には贈与ではなく貸し付けだった」と判断されるリスクがあります。税務調査などの際に証拠として提示できるよう、契約書を必ず作成し、保管しておきましょう。2. 住宅ローンとの併用に注意金融機関によっては、贈与を受けた資金を自己資金として認めないケースがある贈与資金の一部を住宅ローンの頭金にする場合、借入額や金利の条件に影響を与えることがある贈与がローン審査にどのような影響を及ぼすか、事前に金融機関へ確認しておくことが重要贈与を受けた資金が住宅ローンの審査に悪影響を与える可能性があるため、計画的に進めることが大切です。ローン審査の際には「どのような資金を自己資金として認めるか」が金融機関ごとに異なるため、事前の確認が欠かせません。3. 贈与税の申告を忘れない住宅取得資金贈与の非課税制度を利用する場合でも、税務署への申告が必要申告期限は「贈与を受けた年の翌年3月15日まで」なので厳守すること非課税枠を超えた金額には贈与税が課されるため、適用条件をしっかり確認する住宅資金の贈与には、「住宅取得資金の贈与税非課税制度」がありますが、この制度を利用する場合でも必ず税務署に申告しなければなりません。申告を忘れると非課税枠が適用されず、多額の贈与税が発生する可能性があるため注意が必要です。贈与税の申告方法と必要書類引用元：photoAC住宅購入資金の贈与を受けた場合、たとえ非課税制度を利用する場合でも、税務署へ申告が必要です。適切な手続きを行わないと、余分な税負担が発生したり、税務調査の対象となる可能性があります。ここでは、贈与税の申告手続きの流れや必要書類を詳しく解説します。贈与税申告の流れ贈与税の申告は、贈与を受けた翌年の2月1日から3月15日までに行う必要があります。手続きをスムーズに進めるため、以下の流れに沿って準備しましょう。ステップ1： 贈与契約書の作成贈与者（資金を渡す人）と受贈者（資金を受け取る人）の双方が署名・押印「金額」「贈与日」「贈与の目的」を明記後のトラブル防止のため、公証役場で「確定日付」を取得するとより確実贈与契約書がないと、後で「これは貸し付けだった」と見なされる可能性があるため、必ず作成しましょう。↓ステップ2： 必要書類を準備贈与税の申告には、以下の書類が必要です。書類名内容取得先贈与契約書贈与の事実を証明する契約書自身で作成贈与税の申告書申告する際の書類（国税庁のHPからダウンロード可）税務署・国税庁HP住宅取得資金の明細書取得した資金の詳細を記載自身で作成登記事項証明書住宅の所有者や権利関係を証明法務局売買契約書または工事請負契約書住宅購入または建築に関する契約書不動産会社・施工業者受贈者のマイナンバー確認書類マイナンバーカードまたは通知カードのコピー自身で準備本人確認書類運転免許証・パスポートなど自身で準備住宅取得資金贈与の特例を受ける場合、売買契約書や登記事項証明書の提出が必要になるため、事前に揃えておきましょう。↓ステップ3：税務署に申告書を提出申告書の提出方法は、以下の3つがあります。税務署に直接提出 → 最寄りの税務署に持参し、窓口で提出郵送で提出 → 申告書と必要書類を封筒に入れ、税務署へ郵送（控えを取るのを忘れずに）電子申告（e-Tax） → 国税庁の電子申告システムを利用し、オンラインで申請e-Taxを利用すると、税務署に行かずに申告できるため、忙しい方におすすめです。ただし、電子申告には事前にマイナンバーカードやICカードリーダーの準備が必要なため、早めに手続きを進めましょう。大阪府で高品質な住宅が得意なおすすめの住宅会社引用元：株式会社桝田工務店公式HPここまで住宅を購入する際の贈与税に関する情報をくわしく解説してきました。基本的にこうした住宅購入の際には、多くの経験を積み重ねてきたプロフェッショナルに相談してみることがマスト。税理士はもちろん、不動産会社も大いに頼りになる存在となってくれるでしょう。そこで、大阪エリアで高品質な住宅にこだわった家に関するプロがそろった住宅会社を2社を紹介します。1. 株式会社桝田工務店引用元：株式会社桝田工務店公式サイト会社名株式会社桝田工務店本社所在地〒545-0021大阪府大阪市阿倍野区阪南町3-20-6電話番号06-6621-6896設立1973年対応エリア大阪府、兵庫県（一部地域を除く）公式サイトURLhttps://www.masuda-coa.co.jp/株式会社桝田工務店の魅力は、年間50棟限定のこだわりの家づくりと、設計士が直接対応する安心のサポート体制にあります。狭小地や変形地での施工経験が豊富で、複雑な土地条件にも柔軟に対応できる技術力が強みです。限られたスペースを最大限に活かした最適なプランを提案し、理想の住まいを実現します。ベタ基礎や耐震工法を標準仕様として採用し、耐久性と安全性に優れた住宅を提供。さらに、檜材を用いた木造住宅を建築できるため、自然素材ならではの温もりを感じながら快適な暮らしを楽しめるでしょう。品質にこだわり、長く安心して暮らせる住まいを求める方は、ぜひ一度相談してみてはいかがでしょうか？桝田工務店の家づくりについてさらに詳しく知りたい方は、こちらの記事もご覧ください大阪の桝田工務店｜口コミ・評判から見る信頼性桝田工務店での家づくりがおすすめな人以下のような住まいを求める方にとって、理想を叶える工務店のひとつといえるでしょう。✅ 自然素材を活かした温もりのある家を建てたい✅ 狭小地や変形地でも理想の住まいを実現したい✅ 快適性と耐久性を兼ね備えた家に長く住みたい✅ 構造の強さと高品質な施工にこだわりたいどれか一つでも気になるポイントがあれば、ぜひホームページをチェックしてみてください。【株式会社桝田工務店の家を検討してみる】2.株式会社市川工務店引用元：株式会社市川工務店公式HP会社名株式会社市川工務店本社所在地〒546-0044大阪市東住吉区北田辺2丁目13-25電話番号06-6713-3332設立1988年対応可能エリア大阪府、兵庫県（一部地域を除く）、奈良県（一部地域を除く）公式サイトURLhttps://www.yasuraginoie.com/株式会社市川工務店は、高品質な家づくりに定評のある工務店として、多くの施主から支持されています。家づくりには熟練した職人による丁寧な施工と厳選された建材を使用しています。特に、耐久性や安全性を重視した設計に加え、快適な住環境を提供するための断熱・気密性能にもこだわりを持っています。さらに、顧客一人ひとりの要望に応じた柔軟な対応も特徴で、完全注文住宅として理想の住まいを実現するサポート体制が整っているのも魅力です。市川工務店の家づくりについては、こちらも参考にどうぞ。市川工務店の口コミ・評判は？坪単価や施工の特徴まで紹介まとめ｜住宅購入時の贈与を賢く活用しよう引用元：photoAC住宅購入時の贈与は、正しい知識と制度の活用がカギとなります。「住宅取得等資金の贈与税非課税制度」を活用すれば最大1,500万円が非課税贈与と相続の違いを理解し、最適な選択をする贈与契約書の作成・申告を忘れずに行う適切な手続きを行い、住宅購入資金の負担を軽減しましょう。こちらで紹介した住宅メーカーは、家づくりの実績がある会社ばかり。資金相談も含めて一度、見学会やオープンハウスなどのイベントへ参加したり、問い合わせをしてみたりすることをおすすめします。当メディアでは、次の記事もよく読まれています。ぜひチェックしておいてください！狭小住宅の施工事例を狭小住宅が得意なおすすめのハウスメーカー・工務店と共に紹介