親から住宅購入資金を借りることを検討している方にとって、適切な手続きを踏むことは非常に重要です。親族間でのお金のやり取りは、感覚的には「家族間の助け合い」として捉えがちですが、税務上のルールを守らなければ贈与とみなされ、贈与税が発生する可能性があります。適切に契約書を作成し、税務リスクを回避することで、将来的なトラブルを防ぐことができます。本記事では、親からの借入に関する注意点や具体的な手続きについて詳しく解説していきます。目次親からの借入と贈与の違い引用元：photoAC親から資金を提供してもらう場合、主に「借入」と「贈与」の2つの方法があります。両者の違いを理解し、適切に対応することが重要です。借入と贈与の比較表項目借入贈与返済義務ありなし贈与税の発生なし贈与税の対象契約書の必要性必須不要税務署の監視厳しい緩いなぜ贈与とみなされると問題なのか？親から資金を提供してもらった際に、適切な手続きを踏まずにいると、税務署から贈与と判断され、多額の贈与税が発生する可能性があります。贈与税の税率は*最大55%*と非常に高いため、意図せず贈与とみなされることは避けたいところです。一方で、借入として認められるためには、以下の条件を満たす必要があります。✅ 金銭消費貸借契約書を作成する✅ 適正な利息を設定する✅ 返済の実績をしっかり残すこれらを守らないと、税務署から「実質的には贈与」とみなされるリスクが高まります。贈与税を回避する方法引用元：photoAC贈与税を回避するにはどうしたらいいか、いくつかの方法があります。ここでは、贈与税を回避する方法を紹介します。1.金銭消費貸借契約書の作成契約書を作成せずに親からお金を借りると、税務署に「贈与」と判断される可能性が高くなります。そのため、借入の事実を明確に証明するために、必ず契約書を作成しましょう。契約書に記載すべき主な項目✔ 借入額✔ 返済期限（明確な返済期間を設定）✔ 利息（適正な利率を設定）✔ 返済方法（銀行振込推奨）契約書があることで、正式な借入であることを証明できるため、贈与税のリスクを軽減できます。2. 適正な利息の設定親子間の貸し借りであっても、無利息での貸付は税務署から「贈与」と判断される可能性があります。そのため、最低でも年1%以上の利息を設定することが推奨されます。税務上、国税庁が定める「基準金利」を参考にして利息を設定するのが望ましいです。無利息貸付は、税務署から厳しくチェックされるため注意が必要です。3. 返済の実績を残す借入を証明するには、実際に返済しているという記録を残すことが非常に重要です。✅ 返済は銀行振込を利用（口座履歴が証拠になる）✅ 毎月の返済スケジュールを作成し、実行する✅ 確定申告で借入の履歴を残す現金手渡しや口約束では、税務署に認められない可能性があるため、必ず銀行振込を利用し、履歴を残すようにしましょう。親からの借入を住宅ローンと併用する際の注意点引用元：photoAC親からの借入と住宅ローンを併用する際には、住宅ローンの審査や金利に影響が出る可能性があります。1. 住宅ローン審査への影響影響ポイント詳細自己資金としての認定契約書があり、返済実績がある場合のみ認められる可能性あり借入金の負担月々の返済額が増えるため、審査に影響を及ぼす可能性住宅ローンの金利他の借入があると金利が上がる場合がある2. 住宅ローンを申し込む際の注意点✅ 親からの借入が自己資金として認められるか、事前に金融機関に確認する✅ 借入額が大きすぎると審査に通りにくくなるため、慎重に計画を立てる親から借りる際の代替案引用元：photoACここでは、親から借りる際の代替え案をいくつか紹介します。1. 住宅取得資金の贈与特例親からの借入の代わりに、贈与特例を活用する方法もあります。2024年時点では、直系尊属（親・祖父母）からの贈与であれば、最大1,000万円（省エネ住宅なら最大1,500万円）まで非課税となります。2. 親が連帯保証人になる場合のリスク親が住宅ローンの連帯保証人になるケースもありますが、高齢の場合、審査が通りにくいことや、将来的な債務リスクが発生する可能性があるため、慎重に検討する必要があります。よくある質問（FAQ）引用元：photoACQ1. 親からの借入はすべて贈与とみなされるのですか？いいえ。適正な契約書を作成し、利息を設定し、返済の実績を残せば借入として認められる可能性があります。Q2. 親からの借入金は住宅ローンの自己資金として認められますか？金融機関によりますが、契約書や返済実績がある場合、自己資金として認められる可能性があります。 事前に金融機関に確認しましょう。Q3. 親からの借入に利息をつける必要はありますか？はい、必要です。 無利息で貸し付けると、税務署から贈与とみなされる可能性があるため、最低でも年1%以上の利息を設定するのが望ましいです。Q4. 契約書を作成する際のポイントは？親からの借入を正式なものとするためには、金銭消費貸借契約書を作成することが必須です。契約書を作成する際のポイント✅ 契約書は必ず書面で作成する（口約束はNG）✅ 借入金額・返済期限・利息・返済方法を明確に記載する✅ 公証役場での確定日付を取得するとなお良い✅ 借入金の振込・返済は銀行口座を利用し、記録を残すQ5. 親からの借入を住宅ローンと併用する際、金融機関にはどう説明すればよいですか？金融機関の住宅ローン審査では、「自己資金」がどこから用意されたかが重要視されます。親からの借入がある場合、金融機関に正しく説明することが重要です。金融機関への説明ポイント✅ 親からの借入は「贈与」ではなく正式な借入であることを証明する✅ 契約書を提示し、利息・返済条件が明確であることを説明する✅ 実際に返済が行われていることを証明する（銀行振込の履歴など）注意点住宅ローンの審査では、親からの借入金が「自己資金」として認められないケースもあります。事前に金融機関に確認し、どのように申請すればよいか相談することが大切です。大阪府で狭小住宅を得意とするおすすめの住宅会社引用元：photoACマイホームを建てる際、理想のデザインや間取りだけでなく、資金計画をしっかり立てることも重要なポイントです。自己資金や住宅ローンのことなど、不安を感じる方も多いのではないでしょうか？そこで今回は、資金相談に応じてくれる住宅会社を厳選してご紹介します。住宅ローンのアドバイスや予算に合わせた提案ができる会社なら、無理のない資金計画で安心して家づくりを進めることができます。ぜひ、理想の住まいづくりの参考にしてください。1. 株式会社桝田工務店引用元：株式会社桝田工務店ホームページ会社名株式会社桝田工務店本社所在地〒545-0021大阪府大阪市阿倍野区阪南町3-20-6電話番号06-6621-6896設立1973年対応可能エリア大阪府、兵庫県（一部地域を除く）公式サイトURLhttps://www.masuda-coa.co.jp/株式会社桝田工務店は、大阪府内で長年にわたり地域密着型の住宅の建築を手掛けてきた老舗の工務店です。特に、自然素材や伝統的な木造技術を取り入れることで、快適性と温もりを感じられる住空間を実現し、家族が安心して暮らせる住まいを提案しています。断熱性や耐震性などの性能面にも力を注ぎ、最新の工法や設備を積極的に導入することで、より高い安全性と省エネ性を追求している点も特筆すべきポイントです。さらに、打ち合わせ段階から完成後のメンテナンスまで丁寧にフォローし、施主の要望を細部まで反映させる柔軟さも大きな強みといえます。桝田工務店についてもっと詳しく知りたい方はこちらの記事も併せてご覧ください。大阪の桝田工務店｜口コミ・評判から見る信頼性桝田工務店での家づくりがおすすめな人下記のような理想の家にしたい方には、かなりおすすめだと言えるでしょう。自然素材にこだわった家に住みたい構造面に強く、高品質な家づくりがしたい狭小地や変形地での建築を希望しているアフターサービスがしっかりしているもし一つでも気になったら、ホームページにアクセスしてみてはいかがでしょうか。【株式会社桝田工務店の家を検討してみる】2.ヘーベルハウス（旭化成ホームズ株式会社）会社名ヘーベルハウス（旭化成ホームズ株式会社）本社所在地〒101-8101 東京都千代田区神田神保町1-105神保町三井ビルディング電話番号078-325-2270設立1972年12月対応可能エリア大阪府、兵庫県、京都府、奈良県、滋賀県、和歌山県公式サイトURLhttps://www.asahi-kasei.co.jp/hebel/index.html/引用元：ヘーベルハウス公式HPヘーベルハウス（旭化成ホームズ株式会社）は、耐久性と安全性を追求した住宅づくりで知られる旭化成ホームズのブランドです。独自開発の軽量気泡コンクリート「ヘーベル」を使用し、耐震性と耐火性に優れた住まいを提供しています。長期保証制度やアフターサポートも充実。家族の将来を見据えた住まいづくりをサポートしています。都市部の狭小地でも柔軟に対応できる設計力が強みです。こちらの記事もよく読まれています！ヘーベルハウスの評判は賛否両論？坪単価と施工の特徴も紹介！まとめ引用元：photoAC親からの借入を活用すれば、低金利で住宅購入資金を調達できるメリットがありますが、税務リスクや住宅ローン審査への影響を考慮し、適切な手続きを進めることが重要です。✔ 契約書を作成し、借入の証拠を明確に残す✔ 適正な利息を設定し、贈与とみなされないようにする✔ 返済実績を作り、税務リスクを回避する✔ 住宅ローン審査への影響を考慮し、慎重に計画を立てる親からの借入を有効に活用するために、適切な手続きと計画をしっかりと行いましょう。